O fluxo de caixa é um importante indicador da saúde financeira da empresa, e pode guiá-la para uma estratégia saudável de longo prazo

Todo negócio para chegar ao sucesso depende de uma boa gestão do fluxo de caixa. Para tal, a capacidade de geração de caixa de qualquer negócio, torna-se fundamental nessa jornada, de forma que somando-se todas as receitas provenientes de suas operações e reduzindo-se todos os gastos necessários para a obtenção destas receitas, o saldo seja sempre positivo e de preferência crescente ao longo do tempo.

Não é à toa que os americanos dizem que “The cash is the king”, ou seja, o caixa é o rei, seja em períodos de vacas gordas, quando as vendas estão bombando, bem como em períodos de vacas magras, em que as vendas não andam lá bem das pernas, e torna-se premente um controle e enxugamento dos gastos, de forma a se preservar o resultado positivo do negócio.

Agindo assim, estaremos prontos para apoiar qualquer estratégia vislumbrada pelos principais executivos da organização, face aos cenários apresentados e identificados. Seja no sentido de promover o seu crescimento, com ou sem alavancagem (busca de recursos no mercado de crédito, em bancos, ou mercado de capitais, em fundos privados); seja no sentido de prudência, que demanda proteção do caixa, quando o mercado apresenta-se recessivo ou instável, não voltado para o crescimento, e a ordem do dia é considerar que “gasto é como unha, temos que cortar sempre”.

O que é gestão de fluxo de caixa?

É a movimentação de entrada e saída de dinheiro dos cofres da empresa em um determinado período de tempo. Portanto, quando nos referimos ao fluxo de caixa, estamos tratando das estratégias e técnicas utilizadas para controlar os gastos e otimizar as receitas do negócio. Todas as movimentações financeiras devem estar devidamente registradas, tais como, receitas, despesas, contas a pagar e a receber, empréstimos e financiamentos, rendimentos ou desvalorização de investimentos.

Por que fazer a gestão do fluxo de caixa?

O maior objetivo da gestão de caixa é tornar as contas da empresa cada vez mais organizadas, para que possamos:

Compreender o impacto de gastos futuros no caixa da empresa

Um dos objetivos da gestão do fluxo de caixa é compreender e identificar como determinadas despesas irão impactar no caixa da empresa, estando conectadas diretamente à gestão do capital de giro em si. Ao conhecer as entradas e saídas do caixa, você pode planejar melhor os investimentos e despesas, como atualização do estoque e aquisição de equipamentos. Com a projeção do saldo das contas, fica mais fácil realizar compras e evitar armadilhas que poderão conduzi-lo a ficar sem capital de giro para rodar o negócio.

Evitar saldos negativos

Quando se realiza uma gestão eficiente do fluxo de caixa, fica mais fácil evitar que a empresa feche o mês com saldo negativo. Ao conhecer os dias em que receberá pagamentos, bem como os que terá determinadas despesas, você pode garantir que sempre tenha saldo para quitá-las, assegurando credibilidade do negócio, mantendo as contas em dia. No entanto existem situações que são imprevisíveis e fazem parte de toda atividade empresarial, como o volume de vendas diárias e mensais. Por isso, mesmo que as vendas não cheguem ao esperado, a gestão do caixa pode ajudá-lo a se manter em funcionamento.

Compreender a origem e destino do dinheiro em caixa

Uma boa gestão do fluxo de caixa torna visível o destino do dinheiro do seu negócio de maneira clara e sem grandes esforços, permitindo-lhe mostrar se você tem gastado mais do que deve ou até realizado investimentos pouco rentáveis. Desse modo, você pode reprogramar seus gastos e planejar novos investimentos.

Dicas para uma boa gestão de caixa, sem abandonar a estratégia da empresa

1.    Defina uma frequência para realizar a gestão do caixa

Determine uma frequência na qual irá pautar a gestão do fluxo de caixa apoiando a sua estratégia operacional, preparando uma agenda de reuniões para análise dos dados controlados. Essa frequência depende do tipo do seu negócio e, no mundo VUCA (Volátil, Incerto, Complexo e Ambíguo traduzido da sigla em inglês) em que vivemos, sugiro que seja, no mínimo, mensal. Assim você estará pronto para se organizar e manter um registro completo de todas as suas transações nesse período. Atendendo sua agenda estabelecida, no dia definido para analisar o fluxo de caixa, você terá todas as informações em mãos de maneira rápida e minuciosa.

2.    Registre todas as movimentações desdobrando-as por categoria

Seja fiel ao registro de tudo que seja receita ou gasto, evitando o erro cometido por alguns empresários de não registrar pequenos gastos ou receitas, ou mesmo incluir informações pessoais, misturando PJ – Pessoa Jurídica, com PF – Pessoa Física. Isso pode ser danoso ao gerenciamento do caixa, acarretando perda de confiabilidade nos dados a serem controlados e geridos pela empresa. Desdobre essas informações em categorias. Essa atitude permite que você visualize receitas e gastos, e monitore o tipo de gasto que representa as maiores saídas de seu caixa, bem como de onde provém a maior parte de suas receitas, facilitando a sua programação de pagamentos e recebimentos.

3.    Defina um método para separar receitas de gastos

Assim você visualizará melhor e mais rapidamente o que é gasto e receita em seus registros. Normalmente as empresas usam o sinal positivo para as entradas e o sinal negativo para as saídas do caixa.

4.    Não deixe de olhar o seu estoque

É importante entender que o estoque de uma empresa é um capital imobilizado, não gerando rendimento ou juros. No popular, “dinheiro parado”, se não for movimentado. Portanto, gerenciar o estoque é essencial para assegurar capital para girar o negócio e um fluxo de caixa saudável. Enfim, com o estoque organizado você saberá exatamente as suas necessidades de compra, bem como o momento adequado para realizar campanhas de estímulo da venda de um produto específico.

5.    Faça um planejamento a curtíssimo, médio e longo prazo

A gestão eficiente do caixa ajuda você a planejar o seu negócio no curto e longo prazo, pois você é capaz de visualizar uma projeção média dos resultados para os próximos meses e, assim, programar investimentos no futuro. Dessa forma, avalie o seu fluxo de caixa e estabeleça um valor médio de saldo, com base nos meses anteriores. Logo em seguida, faça um planejamento a curtíssimo (próximos 3 ou 4 meses), médio (1 ano) e longo prazo (até 3 anos e adiante), contemplando investimentos e estratégias para fomentar o crescimento do negócio.

6.    Escolha um software para gestão do fluxo de caixa

Você certamente sabe o quanto a tecnologia se tornou uma grande aliada do empreendedor contemporâneo. Assim, atividades burocráticas e complexas se tornaram muito mais simples e seguras, com o uso de ferramentas tecnológicas. Os softwares de gestão são excelentes exemplos de como os avanços tecnológicos auxiliam os executivos a gerirem melhor seus negócios.

7.    Conheça os saldos de todas as contas bancárias de sua empresa

Para assegurar uma gestão de fluxo de caixa eficiente é importante saber exatamente o seu saldo bancário. Para isso, monitore todas as contas correntes, poupanças, cofre, caixinha administrativo e demais locais onde você possui dinheiro guardado. Tenha o hábito de anotar esse valor e registrar aumentos e quedas desses valores, pois ele é a base para o seu fluxo de caixa. Muitos empreendedores ignoram essas quantias e fazem a gestão com base apenas em pagamentos e recebimentos, o que se constitui num erro grave, já que não reflete a real situação do negócio.

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